Contabilidad de Proyectos y Evaluación Pública
Galicia ejecuta mas de 1.200 proyectos publicos anuales con presupuestos agregados superiores a 3.000 M€/ano. La dispersion de formatos de contabilidad, la falta de reglas comunes y la ausencia de seguimiento publico en tiempo real generan
Objetivos
- Auditar 100% de proyectos publicos superiores a 1 M€ en tiempo real.
- Reducir el 20% de costes de supervision administrativa.
- Publicar informe mensual de progreso por proyecto (transparencia).
- Detectar anomalias en 72h mediante modelos predictivos de auditoria.
- Formar 200 tecnicos de evaluacion en metodologia PMP/PRINCE2 en 5 anos.
Situacion actual
La Xunta gestiona 1.200 proyectos por ano en Conselleries, fondos FEADER, FEDER y Plan de recuperacion. El control actual es a posteriori (auditorias IGAPE) con retraso medio de 9 meses. El Tribunal de Cuentas detecto irregularidades en 8 proyectos en 2023 (desviacion presupuestaria del 15% sin justificacion). La falta de estandares comunes genera duplicidad (p.e. 15 proyectos simultaneos de fibra optica en zonas rurales sin coordinacion).
Legislacion
- Ley 47/2003 general presupuestaria (LGP).
- Ley 39/2015 de procedimiento administrativo (LPA).
- Directiva UE 2011/85 (estadisticas de administracion publica).
- Real Decreto 424/2017 de evaluacion de politicas publicas.
Benchmark internacional
- Reino Unido: Major Projects Authority: 200 proyectos seguidos por COBRA.
- Nueva Zelanda: Treasury Better Business Case: metodo 5 casos evaluacion obligatoria.
- Canada: Treasury Board Secretariat: 100% proyectos en plataforma GCPedia.
- Euskadi: SPRI: 300 proyectos en metodologia PMP desde 2015.
Diseno institucional
Intervencion General de la Comunidad Autonoma (IGACA) como entidad gestora, con oficina tecnica de proyectos y evaluacion independiente de politicas publicas (equivalente a EY en Reino Unido).
Arquitectura tecnica
- Plataforma SCPI en cloud soberana (C04) integrada con SIC3 (sistema contable Xunta).
- Modulo de presupuesto y ejecucion en tiempo real (presupuestacion cero).
- Modelos predictivos de desviacion presupuestaria (XGBoost + series temporales).
- Dashboard publico por proyecto en portal de transparencia.
Presupuesto CAPEX
Referencia: 35 M€.
| Componente | Importe |
|---|---|
| Plataforma SCPI | 18 M€ |
| Integracion sistemasa existentes | 7 M€ |
| Formacion tecnicos | 5 M€ |
| Campanas divulgativas | 3 M€ |
| Estudios metodologicos | 2 M€ |
Presupuesto OPEX
Mantenimiento, personal y soporte: 3,5 M€/ano.
| Ano | OPEX (M€) |
|---|---|
| 2027 | 1,2 |
| 2029 | 2,5 |
| 2030 | 3,5 |
| 2035 | 4 |
Calendario
Fase 1 (2025-2027): Desarrollo metodologico y plataforma piloto en Conselleria de Hacienda e Infraestructuras. Fase 2 (2028-2030): Expansio a 10 Conselleries + 100 proyectos simultaneos. Fase 3 (2031-2035): Auditores automaticos y evaluacion independiente. Fase 4 (2036-2045): 100% proyectos evaluados en tiempo real.
Riesgos
| Riesgo | Prob. | Impacto | Mitigacion |
|---|---|---|---|
| Resistencia administrativa al cambio | Alta | Medio | Incentivos ligados a evaluacion positiva |
| Complejidad metodologica | Media | Alto | Esquema simplificado 5 pasos por proyecto |
| Sobreinformacion (data fatigue) | Media | Medio | Dashboard personalizado por responsable |
| Manipulacion de datos | Media | Alto | Triple validacion (contable + tecnica + independiente) |
KPIs
- Proyectos en SCPI (objetivo: 100% proyectos >1 M€ en 2030).
- Tiempo de deteccion desviacion (objetivo: <72h en 2030).
- Reduccion coste supervision (objetivo: -20% en 2030). | Informes de evaluacion publicados/ano (objetivo: 50 en 2030). |
Recursos humanos
- Direccion: 3 funcionarios con certificacion PMP/PMI.
- Equipo tecnico: 15 gestores de proyectos.
- Auditores independientes: 12 tecnicos.
- Personal de soporte: 6 gestores documentales.
Infraestructuras
- Plataforma en C04 cloud soberana (integra SIC3).
- Centro de formacion en Santiago (acreditacion PMI).
- Oficinas de seguimiento en 5 delegaciones territoriales.
Tecnologia necesaria
- SharePoint/Nextcloud como repositorio documental.
- PostgreSQL + PostgREST para API proyectos.
- PowerBI/Matrix para dashboard publico.
- Modelo ML de deteccion anomalias (PyOD).
Fuentes de financiacion
Mixta: presupuesto Xunta, fondos UE (Plan de recuperacion), servicio a otras CCAA (royalties).
Fondos europeos
- Plan de recuperacion: 10 M€.
- FEDER: 5 M€.
Impacto economico
Ahorro en costes administrativos: 180 M€/ano en 2035. Retorno fiscal por proyectos eficientes: 300 M€/ano.
Impacto social
- Transparencia total: todos los proyectos publicados online con avance real.
- Deteccion anticipada de irregularidades: prevencion de corrupcion.
- 200 tecnicos capacitados en evaluacion y gestion de proyectos.
Impacto ambiental
- Evaluacion obligatoria de impacto ambiental en proyectos > 1 M€.
- Seguimiento de indicadores de sostenibilidad en 100% de proyectos.
- Alerta temprana de incumplimiento ecologico.
Casos internacionales
Reino Unido (Major Projects Authority), Nueva Zelanda (Treasury Better Business Case), Canada (GCPedia), Euskadi (SPRI), Australia (PM&C).
Bibliografia
FUENTES.md · BIBLIOGRAFIA.md · seccion 041 del Libro Blanco · DocTecnicos afines H02, H03. IGACA, Xunta, UE.
Ficha H06 generada para el magazine TERRA ETERNA MAGAZINE. Datos etiquetados real (Xunta/UE) o modelo (objetivo ilustrativo).